秦榮生

北京國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院教授

數(shù)據(jù)作為一種新型生產(chǎn)要素，是提高新質(zhì)生產(chǎn)力的基礎(chǔ)和保障。構(gòu)建統(tǒng)一規(guī)范的數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)，能夠充分挖掘和釋放數(shù)據(jù)要素的價(jià)值，促進(jìn)數(shù)字經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展。2022年12月，中共中央、國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于構(gòu)建數(shù)據(jù)基礎(chǔ)制度 更好發(fā)展數(shù)據(jù)要素作用的意見》(以下簡(jiǎn)稱《數(shù)據(jù)二十條》)，要求“建立合規(guī)高效、場(chǎng)內(nèi)外結(jié)合的數(shù)據(jù)要素流通和交易制度”。目前，從全國(guó)范圍看，制約數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)功能有效發(fā)揮的障礙和問題還較多，亟需構(gòu)建全國(guó)統(tǒng)一規(guī)范高效的數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)和法規(guī)制度體系。

一、現(xiàn)行數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)存在問題的剖析

當(dāng)前，我國(guó)數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)處于初始發(fā)展階段，面臨數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)分割、交易規(guī)模不大、數(shù)據(jù)安全合規(guī)、場(chǎng)內(nèi)場(chǎng)外交易等難點(diǎn)問題，圍繞數(shù)據(jù)交易產(chǎn)生的爭(zhēng)議也日漸增多。

1.數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)各自為政。時(shí)至今日，全國(guó)各地根據(jù)自身需要自發(fā)性建立了數(shù)據(jù)交易場(chǎng)所，尚未建立全國(guó)性的數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)。2015年，貴陽(yáng)大數(shù)據(jù)交易所掛牌運(yùn)營(yíng)；2021年，北京國(guó)際大數(shù)據(jù)交易所和上海數(shù)據(jù)交易中心相繼成立。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2023年年底，全國(guó)各地由政府發(fā)起、主導(dǎo)或批復(fù)的數(shù)據(jù)交易場(chǎng)所已有40多家，但數(shù)據(jù)交易呈現(xiàn)場(chǎng)內(nèi)外“冰火兩重天”現(xiàn)象。而且，全國(guó)各地?cái)?shù)據(jù)交易場(chǎng)所根據(jù)本地的情況制定自己的交易規(guī)則和制度，形成了各自為政的局面，同一批數(shù)據(jù)在不同的數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)中交易價(jià)格天差地別。

2.數(shù)據(jù)交易確權(quán)困難重重。為了使數(shù)據(jù)能夠像其他生產(chǎn)要素一樣在市場(chǎng)上進(jìn)行便捷自由的交易，需要確立明確的權(quán)屬關(guān)系。由于數(shù)據(jù)交易權(quán)益歸屬認(rèn)定的復(fù)雜性，數(shù)據(jù)交易確權(quán)面臨著困境。數(shù)據(jù)本身具有可復(fù)制性、多歸屬性、非競(jìng)爭(zhēng)性、可共享性等特征，相同的數(shù)據(jù)可能同時(shí)被消費(fèi)者、經(jīng)營(yíng)者、政府等多元主體持有，難以明確數(shù)據(jù)交易權(quán)益的實(shí)際歸屬者。盡管《數(shù)據(jù)二十條》提出對(duì)數(shù)據(jù)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行結(jié)構(gòu)性分置處理的原則，但在實(shí)踐中仍然困難重重。數(shù)據(jù)交易確權(quán)作為數(shù)據(jù)交易的基石，如果權(quán)屬不明將制約數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)的建立和發(fā)展。

3.數(shù)據(jù)交易合規(guī)難以保障。隨著數(shù)據(jù)交易的不斷發(fā)展，數(shù)據(jù)交易的合規(guī)性日益凸顯，數(shù)據(jù)交易的主體、數(shù)據(jù)產(chǎn)品、數(shù)據(jù)交易過程等各個(gè)環(huán)節(jié)都需要符合合規(guī)性要求。但是，數(shù)據(jù)交易的購(gòu)買方往往缺乏足夠的技術(shù)水平和專業(yè)能力對(duì)數(shù)據(jù)是否合規(guī)進(jìn)行審查，而使用不合規(guī)的數(shù)據(jù)可能會(huì)給購(gòu)買方埋下隱患。在實(shí)踐中，涉及到個(gè)人數(shù)據(jù)、隱私相關(guān)數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)交易，大多數(shù)交易尤其是場(chǎng)外一對(duì)一數(shù)據(jù)交易，在缺少平臺(tái)或第三方監(jiān)督的情況下，極易產(chǎn)生黑市數(shù)據(jù)交易等不合規(guī)交易的情況，也會(huì)給數(shù)據(jù)交易帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。

4.數(shù)據(jù)交易質(zhì)量參差不齊。隨著數(shù)據(jù)交易的發(fā)展，隨之而來(lái)的是大量且混亂、無(wú)序的數(shù)據(jù)，特別是數(shù)據(jù)普遍缺乏有效治理，不能提供持續(xù)、多源的、標(biāo)準(zhǔn)化的數(shù)據(jù)，妨礙數(shù)據(jù)正常交易。同時(shí)，現(xiàn)行數(shù)據(jù)交易中執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)不一致，導(dǎo)致數(shù)據(jù)格式混亂、數(shù)據(jù)質(zhì)量較低，阻礙數(shù)據(jù)在市場(chǎng)上的流通。數(shù)據(jù)交易質(zhì)量存在的現(xiàn)實(shí)問題有：一是數(shù)據(jù)交易質(zhì)量保障機(jī)制缺位，導(dǎo)致數(shù)據(jù)質(zhì)量參差不齊，數(shù)據(jù)購(gòu)買方試錯(cuò)成本高、交易風(fēng)險(xiǎn)大；二是不同數(shù)據(jù)交易機(jī)構(gòu)的交易方式和程序不同，對(duì)數(shù)據(jù)質(zhì)量要求不同，增加了數(shù)據(jù)交易成本，制約了數(shù)據(jù)流通的交易。

5.數(shù)據(jù)交易監(jiān)管政出多門。目前，對(duì)數(shù)據(jù)交易的監(jiān)管主要是通過多政府部門條塊監(jiān)管，力量薄弱、職能分散。政府各監(jiān)管部門之間互動(dòng)不順，存在管辦不分、各自為政、重復(fù)監(jiān)管等問題，對(duì)發(fā)生在數(shù)據(jù)交易環(huán)節(jié)中的機(jī)制不暢、政出多門、腐敗頻發(fā)等現(xiàn)象難以實(shí)施有效監(jiān)管。政府監(jiān)管部門對(duì)數(shù)據(jù)產(chǎn)品是否涉及隱私、國(guó)家安全、商業(yè)機(jī)密等監(jiān)管不到位，對(duì)數(shù)據(jù)交易的安全性監(jiān)管薄弱；對(duì)各地區(qū)數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)規(guī)則、機(jī)制監(jiān)管缺乏，致使不同交易所的規(guī)則不同，數(shù)據(jù)交易成本較大；對(duì)數(shù)據(jù)的跨境、跨地區(qū)跨行業(yè)交易的監(jiān)管缺乏依據(jù)。

二、構(gòu)建全國(guó)性統(tǒng)一數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)的建議

當(dāng)前，加快構(gòu)建數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)對(duì)于打造具有中國(guó)特色的數(shù)據(jù)交易新生態(tài)，形成以數(shù)據(jù)要素為主要驅(qū)動(dòng)力的社會(huì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展體系，全面建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家具有重大的現(xiàn)實(shí)和戰(zhàn)略意義。

1.構(gòu)建全國(guó)統(tǒng)一規(guī)范的數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)體系。目前，在全國(guó)范圍內(nèi)已經(jīng)建立了一些區(qū)域性的數(shù)據(jù)交易場(chǎng)所，但至今未建立全國(guó)性的數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)，不利于數(shù)據(jù)要素在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)充分流通交易。因此，建議基于已有的數(shù)據(jù)交易平臺(tái)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)建全國(guó)統(tǒng)一規(guī)范的3個(gè)左右國(guó)家級(jí)數(shù)據(jù)交易所，便于數(shù)據(jù)要素在全國(guó)范圍內(nèi)自由流動(dòng)和交易。首先，中央政府應(yīng)加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，制定全國(guó)數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)總體建設(shè)規(guī)劃，明確數(shù)據(jù)交易主管部門的職責(zé)，以避免“政出多門”情況的發(fā)生。其次，需要構(gòu)建更加多元化和靈活的數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)體系，促進(jìn)數(shù)據(jù)要素在境內(nèi)外的流動(dòng)和配置，更好地滿足不同對(duì)象的數(shù)據(jù)交易需求，提升數(shù)據(jù)交易的效率、安全性和合規(guī)性。最后，中央和地方政府應(yīng)加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)交易活動(dòng)的監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理違法違規(guī)行為，并追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。

2.利用法律和技術(shù)手段不斷推進(jìn)數(shù)據(jù)確權(quán)。我國(guó)個(gè)人信息保護(hù)法、數(shù)據(jù)安全法等對(duì)數(shù)據(jù)確權(quán)在一定范圍內(nèi)進(jìn)行了規(guī)范，但是較難以覆蓋當(dāng)前廣泛的數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景。整體來(lái)看，目前國(guó)內(nèi)還在積極探索適合的數(shù)據(jù)確權(quán)方式，《數(shù)據(jù)二十條》從頂層設(shè)計(jì)角度提出在建立數(shù)據(jù)分類分級(jí)授權(quán)的基礎(chǔ)之上，構(gòu)建數(shù)據(jù)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)性分置制度。所以，建議數(shù)據(jù)交易的政府主管部門制定數(shù)據(jù)交易管理?xiàng)l例和規(guī)則，細(xì)化數(shù)據(jù)資源持有權(quán)、數(shù)據(jù)加工使用權(quán)、數(shù)據(jù)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)權(quán)的內(nèi)容和范圍，明確各自的權(quán)利和職責(zé)。堅(jiān)持分業(yè)施策，根據(jù)不同行業(yè)特點(diǎn)，制定行業(yè)數(shù)據(jù)確權(quán)制度細(xì)則。在技術(shù)手段上，可考慮使用區(qū)塊鏈、人工智能等技術(shù)，通過安全隱私計(jì)算、加注數(shù)字水印、加密計(jì)算、協(xié)同計(jì)算等手段為數(shù)據(jù)確權(quán)提供保障。數(shù)據(jù)權(quán)屬明確才能保護(hù)數(shù)據(jù)交易權(quán)益人的權(quán)利，更好地激發(fā)數(shù)據(jù)交易的活力。

3.構(gòu)建數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)的法規(guī)和制度體系。推動(dòng)數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)的不斷發(fā)展，激發(fā)數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)主體活力，需要構(gòu)建數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)的法規(guī)和制度體系。因此，在國(guó)內(nèi)外數(shù)據(jù)交易相關(guān)探索和實(shí)踐基礎(chǔ)上，結(jié)合數(shù)據(jù)交易的特征和場(chǎng)內(nèi)外交易情況，政府主管部門應(yīng)從法規(guī)、制度規(guī)則、交易市場(chǎng)、交易生態(tài)、跨境交易等方面構(gòu)建數(shù)據(jù)交易的法規(guī)和制度體系。一是構(gòu)建嚴(yán)格的數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，對(duì)數(shù)據(jù)交易參與方進(jìn)行資質(zhì)審核，確保參與方具備合法合規(guī)的資質(zhì)和能力。二是構(gòu)建統(tǒng)一規(guī)范的數(shù)據(jù)交易定價(jià)制度，建立在使用中流通、場(chǎng)內(nèi)場(chǎng)外相結(jié)合的數(shù)據(jù)交易制度體系，規(guī)范引導(dǎo)場(chǎng)外交易，培育壯大場(chǎng)內(nèi)交易，有序發(fā)展跨境交易。三是構(gòu)建包括數(shù)據(jù)交易撮合、交易公開、交易定價(jià)、交易爭(zhēng)議仲裁在內(nèi)的全流程數(shù)據(jù)交易制度體系，建立全社會(huì)數(shù)據(jù)交易質(zhì)量評(píng)估和信用評(píng)級(jí)體系。

4.構(gòu)建數(shù)據(jù)資產(chǎn)登記體系，供給高質(zhì)量數(shù)據(jù)。主管數(shù)據(jù)資產(chǎn)的政府部門應(yīng)建立全國(guó)統(tǒng)一的數(shù)據(jù)資產(chǎn)登記體系，確保數(shù)據(jù)資產(chǎn)的準(zhǔn)確登記和全面記錄，以便交易各方能夠方便地獲取和利用數(shù)據(jù)資產(chǎn)，促進(jìn)高質(zhì)量數(shù)據(jù)供給。一是實(shí)行在全國(guó)范圍內(nèi)數(shù)據(jù)資產(chǎn)統(tǒng)一登記標(biāo)準(zhǔn)、登記機(jī)構(gòu)、登記系統(tǒng)、登記程序、登記規(guī)則和登記時(shí)效，以確保全國(guó)數(shù)據(jù)資產(chǎn)登記的一體化。二是明確數(shù)據(jù)資產(chǎn)登記的具體內(nèi)容，包括各類數(shù)據(jù)資產(chǎn)的所有者、來(lái)源、類別、質(zhì)量、隱私、安全和可用性等，通過準(zhǔn)確登記和記錄數(shù)據(jù)資產(chǎn)的信息，促進(jìn)不同數(shù)據(jù)資產(chǎn)之間的融合和協(xié)同。三是建立數(shù)據(jù)資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)和分類體系，利用技術(shù)手段提高數(shù)據(jù)的可搜索性和可訪問性，促進(jìn)數(shù)據(jù)的高質(zhì)量供給，滿足交易各方需要。四是建立全國(guó)數(shù)據(jù)資產(chǎn)登記服務(wù)平臺(tái)，促進(jìn)數(shù)據(jù)資產(chǎn)的全面有效登記，從而推動(dòng)數(shù)據(jù)資產(chǎn)的有效管理和交易。

5.構(gòu)建具有中國(guó)特色的數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)監(jiān)管體系。政府相關(guān)部門應(yīng)積極探索走出一條具有中國(guó)特色的數(shù)據(jù)交易市場(chǎng)監(jiān)管之路，應(yīng)采取的具體措施有：一是構(gòu)建并實(shí)施及時(shí)的數(shù)據(jù)交易信息披露制度，充分披露交易數(shù)據(jù)的權(quán)屬、來(lái)源、質(zhì)量和數(shù)據(jù)交易主體資質(zhì)，還包括披露數(shù)據(jù)交易違法違規(guī)行為的信息，減少數(shù)據(jù)交易中的信息不對(duì)稱，營(yíng)造公開透明的數(shù)據(jù)交易生態(tài)。二是構(gòu)建并實(shí)施數(shù)據(jù)交易的按約交付和合規(guī)使用監(jiān)管制度，監(jiān)督數(shù)據(jù)供應(yīng)方按合同約定以及市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)交付數(shù)據(jù)，監(jiān)督購(gòu)買方在約定的時(shí)間、范圍內(nèi)合規(guī)使用數(shù)據(jù)，形成數(shù)據(jù)交易全方位的監(jiān)督機(jī)制，保障數(shù)據(jù)交易各方的權(quán)益。三是構(gòu)建并實(shí)施數(shù)據(jù)交易合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，嚴(yán)格防范數(shù)據(jù)交易過程中對(duì)個(gè)人隱私、企業(yè)商業(yè)秘密甚至國(guó)家安全造成的侵害，建立事前、事中和事后監(jiān)督檢查的保障機(jī)制，確保合法合規(guī)進(jìn)行數(shù)據(jù)交易。

轉(zhuǎn)自：財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)